PERTEMUAN 7
LANJUTAN TRANSAKSI
TUJUAN
Mahasiswa di harap dapat mengetahui dan memahami cara pencatatan setiap transaksi yang terjadi.
PEMBAHASAN
TAMBAHAN SOAL PRAKTIKUM
Pada soal ini nama rekening harus dikelompokan kedalam category type agar lebih mudah setelah itu tinggal memasukkan data-data yang ada.
Pada soal ini yang termasuk
aktiva lancar :
· 11110 Kas 15000
· 11210 Bank Vinc 30000
· 11310 Piutang dagang 18000
· 11410 Cadangan Kerugian Piutang
· 11420 Persediaan Dagangan 90000
· 11510 Biaya dibayar dimuka
Utang :
· 21110 Utang dagang 60000
· 21210 Utang pajak
· 21220 Pendapatan diterima dimuka
Modal :
· 31110 Modal 93000
· 31210 Laba ditahan
Sales(pendapatan)
· 41110 Penjualan
· 41210 Potongan penjualan
· 41310 Pendapatan jasa
· 41410 Pendapatan lain-lain
Pembelian :
· 51110 HPP
· 51210 Biaya angkut
· 51310 Biaya pajak pembelian
· 51410 Potongan pembelian
Biaya operasi (Direct Expenses) :
· 51510 Biaya kerugian piutang
· 51550 Biaya lain-lain
· Untuk memasukkan data perusahaan klik icon general leger kemudian account card lalu kita isikan semua nama akun bank beserta kode rekening akunnya mulai dari rekening kas 11110 sampai ke suspense 99999.
· Membuat daftar Control Account kita masuk kedalam menu default control account lalu kita isikan kode akun pada mulai dari account payable sampai ke Tax On Purchase. Kemudian hapus semua file yamg berbahasa inggris.
· Langkah ke 3 adalah mensetting informasi umum yang terdapat 8 kotak isian
· Pilih menu default-company preferences pada system diganti dengan FIFO average(rata-rata).
· Pada isi yang kedua pilih menu default pilih financial year kita isikan bulan dan tahunnya January 2007
· Pada isian yang ketiga pilih menu default kemudian kita pilih Tax Code pada isian ini kita kosongkan karena pada perusahaan tidak mempunyai pajak.
Pilih default lagi klik currency kemudian kita mencari tempat yang kosong klik edit tuliskan rupiah Country Indonesia. Klik ok
· Default pilih departments. Pada departments ini kita masukkan Pemasaran dan Administrasi
· Defaul pilih product category kemudian kita isi dengan roda dan velg.
· Default kemudian pilih fixed assets category kemudian kita isikan mesin dan gedung.
· Klik Defaults, pilih Customer Defaults, isi/pilih Departement dengan pemasaran, isi Credit limit dengan angka 500000, Terms dengan 2/10,n/30 , Tax Code dengan 0, Currency dengan Rupiah.
· Klik Default, kemudian pilih Vendor Default, kemudian isi/ pilih Administrasi, credit limit dengan 500000, Terms dengan 5/20, n/30 , dan Tax Code dengan 0, dan yang terakhir Currency dengan Rupiah.
1. Memasukkan data customer
· Pilih icon customer, costumer card.kemudian kita isikan kode customer dengan C-1 (bebas semau kita), nama customer dengan Toko Tan, kemudian kita isikan credit limit dengan 500000 dan balancenya dimana untuk pengisian untuk saldo piutang Ref diisi dengan saldo awal, Date diisi dengan 01/01/07, inovoice dengan 10000. Kemudian save.
· Masukkan lagi costumer card.yang kedua isikan kode customer dengan C-2 (bebas semau kita), nama customer dengan Toko Alvin, kemudian kita isikan credit limit dengan 500000 dan balancenya dimana untuk pengisian untuk saldo piutang Ref diisi dengan saldo awal, Date diisi dengan 01/01/07, inovoice dengan 8000. Kemudian save.
2. Memasukkan data Vendor
· Pilih icon vendor, pilih vendor card.kemudian kita isikan kode vendor dengan V-1 (bebas semau kita), isikan nama vendor dengan PT Mien, kemudian kita isikan credit limit dengan 500000 dan vendor balancenya dimana untuk pengisian untuk saldo piutang Ref diisi dengan saldo awal, Date diisi dengan 01/01/07, inovoice dengan 60000.
3. Memasukkan data product
Pada data product pilih icon product dan pilih produck card.
Untuk Roda :
ü Description = Roda
ü Product Code = P-1
ü Sales Price = 20000
ü Re-Order Level = 5
ü Re-Order Qty = 10
ü Untuk Stock dan Cost diisi dari in cost
Ref diisi dengan O/B ,date diisi dangan 01/01/07 ,quality diisi dengan 6, cost diisi dengan 5000.
ü Kemudian Save.
Untuk Velg :
ü Description = Velg
ü Product Code = P-2
ü Sales Price = 12000
ü Re-Order Level = 5
ü Re-Order Qty = 15
ü Untuk Stock dan Cost diisi dari in cost
Ref diisi dengan O/B ,date diisi dangan 01/01/07 ,quality diisi dengan 6, cost diisi dengan 10000.
ü Kemudian Save.
4. Sebelum masuk kedalam transaksi terlebih dahulu kita buat COA pada general leger pilih chart of account kemudian klik add lalu isikan dengan nama kita (YUSUP ANDI) kemudian ok. Pada category type kita isikan dengan pengelompokan mulai dari sales sampai ke capital dan reserves pada perusahaan.
5. Transaksi pada bulan januari 2007 pengisiannya ;
· Transaksi pertama terjadi pada tanggal 5 Januari masuk ke tab invoicing pilih purchase order pilih purchase order entry kemudian isikan data transaksi dimana jumlah pesanan Roda jumlahnya adalah 10 unit. Pada pemesanan barang ini tanda PO dihilangkan karena perusahan membeli secara kredit. Kemudian kita update leger.
· Transaksi kedua terjadi pada tanggal 9 Januari kita menggunakan inovoicing-product inovoicing-product credit memo karena ada barang yang akan dikembalikan ke vendor.
· Transaksi ketiga terjadi pada tanggal 24 Januari kita menggunakan Bank, kemudian Vendor Check, Isikan kode pemasok, wizard, pay invoice by check, next, kemudian finish, dan jangan lupa di save.
· Transaksi keempat terjadi pada tanggal 24 Januari kita menggunakan inovoicing-product inovoicing karena pada transaksi ini perusahaan menjual 5 Velg secara kredit. 5 Velg berarti 5x12000=60000. Pada pemesanan barang ini tanda quate diberi tanda silang. Sebelumnya kita buat data customer baru dengan nama Tn. Abu dengan kode cuctomer C-3.
· Transaksi kelima terjadi pada tanggal 26 Januari masuk ke tab invoicing pilih purchase order pilih purchase order entry kemudian isikan data transaksi dimana jumlah pesanan Cover Dop qty nya adalah 20. Pada pemesanan barang ini tanda PO dibiarkan karena perusahan membeli secara tunai. Kemudian kita update leger.
· Transaksi keenam terjadi pada tanggal 28 Januari kita menggunakan inovoicing-product inovoicing-product credit memo karena ada barang dikembalikan dari customer.
· Pada transaksi terakhir terjadi pada tanggal 29 Januari, untuk pelusanasan piutang dari Tn. Abu untuk transaksi pada tanggal 24 Januari kita menggunakan transaksi bank-costomer deposit.
KESIMPULAN
Setelah melakukan kegiatan pratikum pencatatan tiap transaksi yang terjadi,maka kita diharapkan dapat mengetahui dan memahami cara pencatatanse tiap transaksi yang terjadi. Bank digunakan untuk mencatat Pembayaran Pegawai dan Biaya Adminstrasi Bank. General Ledger utuk mencatat Menaikkan jumlah kas kecil dan Invoicing untuk mencatat Penjualan Tunai. Dan inovoicing-product inovoicing untuk transaksi penjualan kredit.
LISTING
TERLAMPIR
