LAPORAN PRAKTIKUM AKUNTANSI PENGANTAR PERTEMUAN 7

PERTEMUAN 7

LANJUTAN TRANSAKSI

TUJUAN

Mahasiswa di harap dapat mengetahui dan memahami cara pencatatan setiap transaksi yang terjadi.

PEMBAHASAN

TAMBAHAN SOAL PRAKTIKUM

Pada soal ini nama rekening harus dikelompokan kedalam category type agar lebih mudah setelah itu tinggal memasukkan data-data yang ada.

Pada soal ini yang termasuk

aktiva lancar :

· 11110 Kas 15000

· 11210 Bank Vinc 30000

· 11310 Piutang dagang 18000

· 11410 Cadangan Kerugian Piutang

· 11420 Persediaan Dagangan 90000

· 11510 Biaya dibayar dimuka

Utang :

· 21110 Utang dagang 60000

· 21210 Utang pajak

· 21220 Pendapatan diterima dimuka

Modal :

· 31110 Modal 93000

· 31210 Laba ditahan

Sales(pendapatan)

· 41110 Penjualan

· 41210 Potongan penjualan

· 41310 Pendapatan jasa

· 41410 Pendapatan lain-lain

Pembelian :

· 51110 HPP

· 51210 Biaya angkut

· 51310 Biaya pajak pembelian

· 51410 Potongan pembelian

Biaya operasi (Direct Expenses) :

· 51510 Biaya kerugian piutang

· 51550 Biaya lain-lain

· Untuk memasukkan data perusahaan klik icon general leger kemudian account card lalu kita isikan semua nama akun bank beserta kode rekening akunnya mulai dari rekening kas 11110 sampai ke suspense 99999.

· Membuat daftar Control Account kita masuk kedalam menu default control account lalu kita isikan kode akun pada mulai dari account payable sampai ke Tax On Purchase. Kemudian hapus semua file yamg berbahasa inggris.

· Langkah ke 3 adalah mensetting informasi umum yang terdapat 8 kotak isian

· Pilih menu default-company preferences pada system diganti dengan FIFO average(rata-rata).

· Pada isi yang kedua pilih menu default pilih financial year kita isikan bulan dan tahunnya January 2007

· Pada isian yang ketiga pilih menu default kemudian kita pilih Tax Code pada isian ini kita kosongkan karena pada perusahaan tidak mempunyai pajak.

Pilih default lagi klik currency kemudian kita mencari tempat yang kosong klik edit tuliskan rupiah Country Indonesia. Klik ok

· Default pilih departments. Pada departments ini kita masukkan Pemasaran dan Administrasi

· Defaul pilih product category kemudian kita isi dengan roda dan velg.

· Default kemudian pilih fixed assets category kemudian kita isikan mesin dan gedung.

· Klik Defaults, pilih Customer Defaults, isi/pilih Departement dengan pemasaran, isi Credit limit dengan angka 500000, Terms dengan 2/10,n/30 , Tax Code dengan 0, Currency dengan Rupiah.

· Klik Default, kemudian pilih Vendor Default, kemudian isi/ pilih Administrasi, credit limit dengan 500000, Terms dengan 5/20, n/30 , dan Tax Code dengan 0, dan yang terakhir Currency dengan Rupiah.

1. Memasukkan data customer

· Pilih icon customer, costumer card.kemudian kita isikan kode customer dengan C-1 (bebas semau kita), nama customer dengan Toko Tan, kemudian kita isikan credit limit dengan 500000 dan balancenya dimana untuk pengisian untuk saldo piutang Ref diisi dengan saldo awal, Date diisi dengan 01/01/07, inovoice dengan 10000. Kemudian save.

· Masukkan lagi costumer card.yang kedua isikan kode customer dengan C-2 (bebas semau kita), nama customer dengan Toko Alvin, kemudian kita isikan credit limit dengan 500000 dan balancenya dimana untuk pengisian untuk saldo piutang Ref diisi dengan saldo awal, Date diisi dengan 01/01/07, inovoice dengan 8000. Kemudian save.

2. Memasukkan data Vendor

· Pilih icon vendor, pilih vendor card.kemudian kita isikan kode vendor dengan V-1 (bebas semau kita), isikan nama vendor dengan PT Mien, kemudian kita isikan credit limit dengan 500000 dan vendor balancenya dimana untuk pengisian untuk saldo piutang Ref diisi dengan saldo awal, Date diisi dengan 01/01/07, inovoice dengan 60000.

3. Memasukkan data product

Pada data product pilih icon product dan pilih produck card.

Untuk Roda :

ü Description = Roda

ü Product Code = P-1

ü Sales Price = 20000

ü Re-Order Level = 5

ü Re-Order Qty = 10

ü Untuk Stock dan Cost diisi dari in cost

Ref diisi dengan O/B ,date diisi dangan 01/01/07 ,quality diisi dengan 6, cost diisi dengan 5000.

ü Kemudian Save.

Untuk Velg :

ü Description = Velg

ü Product Code = P-2

ü Sales Price = 12000

ü Re-Order Level = 5

ü Re-Order Qty = 15

ü Untuk Stock dan Cost diisi dari in cost

Ref diisi dengan O/B ,date diisi dangan 01/01/07 ,quality diisi dengan 6, cost diisi dengan 10000.

ü Kemudian Save.

4. Sebelum masuk kedalam transaksi terlebih dahulu kita buat COA pada general leger pilih chart of account kemudian klik add lalu isikan dengan nama kita (YUSUP ANDI) kemudian ok. Pada category type kita isikan dengan pengelompokan mulai dari sales sampai ke capital dan reserves pada perusahaan.

5. Transaksi pada bulan januari 2007 pengisiannya ;

· Transaksi pertama terjadi pada tanggal 5 Januari masuk ke tab invoicing pilih purchase order pilih purchase order entry kemudian isikan data transaksi dimana jumlah pesanan Roda jumlahnya adalah 10 unit. Pada pemesanan barang ini tanda PO dihilangkan karena perusahan membeli secara kredit. Kemudian kita update leger.

· Transaksi kedua terjadi pada tanggal 9 Januari kita menggunakan inovoicing-product inovoicing-product credit memo karena ada barang yang akan dikembalikan ke vendor.

· Transaksi ketiga terjadi pada tanggal 24 Januari kita menggunakan Bank, kemudian Vendor Check, Isikan kode pemasok, wizard, pay invoice by check, next, kemudian finish, dan jangan lupa di save.

· Transaksi keempat terjadi pada tanggal 24 Januari kita menggunakan inovoicing-product inovoicing karena pada transaksi ini perusahaan menjual 5 Velg secara kredit. 5 Velg berarti 5x12000=60000. Pada pemesanan barang ini tanda quate diberi tanda silang. Sebelumnya kita buat data customer baru dengan nama Tn. Abu dengan kode cuctomer C-3.

· Transaksi kelima terjadi pada tanggal 26 Januari masuk ke tab invoicing pilih purchase order pilih purchase order entry kemudian isikan data transaksi dimana jumlah pesanan Cover Dop qty nya adalah 20. Pada pemesanan barang ini tanda PO dibiarkan karena perusahan membeli secara tunai. Kemudian kita update leger.

· Transaksi keenam terjadi pada tanggal 28 Januari kita menggunakan inovoicing-product inovoicing-product credit memo karena ada barang dikembalikan dari customer.

· Pada transaksi terakhir terjadi pada tanggal 29 Januari, untuk pelusanasan piutang dari Tn. Abu untuk transaksi pada tanggal 24 Januari kita menggunakan transaksi bank-costomer deposit.

KESIMPULAN

Setelah melakukan kegiatan pratikum pencatatan tiap transaksi yang terjadi,maka kita diharapkan dapat mengetahui dan memahami cara pencatatanse tiap transaksi yang terjadi. Bank digunakan untuk mencatat Pembayaran Pegawai dan Biaya Adminstrasi Bank. General Ledger utuk mencatat Menaikkan jumlah kas kecil dan Invoicing untuk mencatat Penjualan Tunai. Dan inovoicing-product inovoicing untuk transaksi penjualan kredit.

LISTING

TERLAMPIR

LAPORAN PRAKTIKUM AKUNTANSI PENGANTAR PERTEMUAN 5 dan 6

Download DacEasy modul 5 disini

PERTEMUAN 6

TRANSAKSI

TUJUAN

Mahasiswa di harap dapat mengetahui dan memahami cara pencatatan setiap transaksi yang terjadi.

PEMBAHASAN

TAMBAHAN SOAL PRAKTIKUM

Pada soal

TAMBAHAN SOAL PRAKTIKUM

Pada soal ini nama rekening harus dikelompokan kedalam category type agar lebih mudah setelah itu tinggal memasukkan data-data yang ada.

Pada soal ini yang termasuk

aktiva lancar :

· 111110 Kas 700000

· 111210 Biem Bank 300000

· 111310 Piutang dagang 400000

· 111410 Cadangan Kerugian Piutang

· 111420 Persediaan Dagangan 600000

· 111510 Biaya dibayar dimuka

Utang :

· 211110 Utang dagang 800000

· 211210 Utang pajak

· 211220 Pendapatan diterima dimuka

Modal :

· 311110 Modal 1200000

· 311210 Laba ditahan

Sales(pendapatan)

· 411110 Penjualan

· 411210 Potongan penjualan

· 411310 Pendapatan jasa

· 411410 Pendapatan lain-lain

Pembelian :

· 511110 HPP

· 511210 Biaya angkut

· 511310 Biaya pajak pembelian

· 511410 Potongan pembelian

Biaya operasi (Direct Expenses) :

· 511510 Biaya kerugian piutang

· 511550 Biaya lain-lain

· Untuk memasukkan data perusahaan klik icon general leger kemudian account card lalu kita isikan semua nama akun bank beserta kode rekening akunnya mulai dari rekening kas 111110 sampai ke suspense 999999.

· Membuat daftar Control Account kita masuk kedalam menu default control account lalu kita isikan kode akun pada mulai dari account payable sampai ke Tax On Purchase. Kemudian hapus semua file yamg berbahasa inggris.

· Langkah ke 3 adalah mensetting informasi umum yang terdapat 8 kotak isian

· Pilih menu default-company preferences pada system diganti dengan FIFO average(rata-rata).

· Pada isi yang kedua pilih menu default pilih financial year kita isikan bulan dan tahunnya January 2005

· Pada isian yang ketiga pilih menu default kemudian kita pilih Tax Code pada isian ini kita kosongkan karena pada perusahaan tidak mempunyai pajak.

Pilih default lagi klik currency kemudian kita mencari tempat yang kosong klik edit tuliskan rupiah Country Indonesia. Klik ok

· Default pilih departments. Pada departments ini kita masukkan Pemasaran dan Administrasi

· Defaul pilih product category kemudian kita isi dengan roda dan velg.

· Default kemudian pilih fixed assets category kemudian kita isikan mesin dan gedung.

· Defaults, pilih Customer Defaults, isi/pilih Departement dengan pemasaran, isi Credit limit dengan angka 500000, Terms dengan 2/10,n/30 , Tax Code dengan 0, Currency dengan Rupiah.

· Default, kemudian pilih Vendor Default, kemudian isi/ pilih Departement Administrasi, credit limit dengan 2000000, Terms dengan 5/20, n/30 , Payment Duo dengan 30, dan Tax Code dengan 0, dan yang terakhir Currency dengan Rupiah.

1. Memasukkan data customer

2. Pilih icon customer, costumer card.kemudian kita isikan kode customer dengan C-1,nama customer dengan PT. Damai,kemudian kita isikan credit limit dengan 500000 dan balancenya dimana untuk pengisian untuk saldo piutang Ref diisi dengan saldo awal, Date diisi dengan 01/01/07, inovoice dengan 400000.

3. Memasukkan data vendor

· Pilih icon vendor, pilih vendor card.kemudian kita isikan kode vendor dengan V-1, nama vendor dengan PT.Vidi,kemudian kita isikan credit limit dengan 2000000 dan vendor balancenya dimana untuk pengisian untuk saldo piutang Ref diisi dengan saldo awal, Date diisi dengan 01/01/07, inovoice dengan 800000.

4. Memasukkan data product

Pada data product pilih icon product dan pilih produck card.

v Description = LCD

v Product Code = P-1

v Sales Price = 80000

v Re-Order Level = 5

v Re-Order Qty = 10

v Untuk Stock dan Cost diisi dari in cost

Ref diisi dengan O/B ,date diisi dangan 01/01/07 ,quality diisi dengan 10, cost diisi dengan 60000.

5. Sebelum masuk kedalam transaksi terlebih dahulu kita buat COA pada general leger pilih chart of account dengan nama kita(YUSUP ANDI).pada category type kita isikan dengan pengelompokan mulai dari sales sampai ke capital dan reserves pada perusahaan.

6. Transaksi pada bulan januari 2005 pengisiannya ;

· Transaksi pertama terjadi pada tanggal 9 Januari kita menggunakan inovoicing-product inovoicing karena pada transaksi ini perusahaan menjual 6 unit LCD dengan kredit. 6 unit LCD berarti 6x80000=480000. Pada pemesanan barang ini tanda quate diberi tanda silang. Sebelumnya kita buat data customer baru dengan nama PT Jaya dengan kode cuctomer C-2.

· Sedangkan pada transaksi kedua tgl 14 Januari kita masuk bank untuk melakukan transaksi atas penerimaan angsuran dari PT Damai sebesar 200000.

· Transaksi pertama terjadi pada tanggal 19 Januari masuk ke tab invoicing pilih purchase order pilih purchase order entry kemudian isikan data transaksi dimana jumlah pesanan Printer qty nya adalah 10 Pada pemesanan barang ini tanda PO dihilangkan karena perusahan membeli secara kredit. Kemudian kita update leger.

Sebelumnya kita buat dulu vendor baru dengan nama PT Wijaya dengan kode V-2. Dan Data Produk baru dengan nama barang Printer, kode P-2 harga jual 70000.

· Transaksi berikutnya terjadi pada tanggal 20 Januari kita menggunakan inovoicing-product inovoicing karena pada transaksi ini perusahaan menjual 3 unit Printer dengan kredit. 3 unit LCD berarti 3x70000=210000. Pada pemesanan barang ini tanda quate diberi tanda silang.

· Pada transaksi terakhir tanggal 26 Januari kita menggunakan inovoicing-product inovoicing-product credit memo karena ada barang dikembalikan dari customer.

Pada praktikum diatas kita tidak menggunakan pajak sehingga kita tidak memakai taxcode.

KESIMPULAN

Setelah melakukan kegiatan pratikum pencatatan tiap transaksi yang terjadi,maka kita diharapkan dapat mengetahui dan memahami cara pencatatanse tiap transaksi yang terjadi. Bank digunakan untuk mencatat Pembayaran Pegawai dan Biaya Adminstrasi Bank. General Ledger utuk mencatat Menaikkan jumlah kas kecil dan Invoicing untuk mencatat Penjualan Tunai. Dan inovoicing-product inovoicing untuk transaksi penjualan kredit.

LISTING

TERLAMPIR




Download DacEasy modul 6 disini

LAPORAN PRAKTIKUM AKUNTANSI PENGANTAR PERTEMUAN 4

PERTEMUAN KE-4

Vendor dan Produk

Pada pertemuan keempat ini mahasiswa diajarkan cara pengisian Data Pemasok (Vendor) dan data produk menggunakan program akuntansi DacEasy Accounting.

Data Pemasok (Vendor)

Cara mengisikan Data Pemasok (Vendor) adalah sebagai berikut:

a. Klik icon Vendor atau pilih Menu View-Vendor

b. Pilih icon Vendor Card

c. Isikan Data Pemasok (Vendor), isikan juga sekaligus saldo awal Utang kepada pemasok.

d. Tekan Save

e. Pilih Default

f. Isikan saldo awal piutang dengan cara klik icon O/B pada Vendor Balance sebelah kanan bawah pada Card

g. Isikan Data pemasok (Vendor) lainnya, isikan juga sekaligus saldo awal Utang

kepada pemasok yang lainnya.

Data Produk

Cara mengisikan Data Produk adalah sebagai berikut:

a. Klik icon Product atau pilih Menu View-Product

b. Pilih icon Product Card

c. Pilih Detail

d. Isikan data produk untuk Barang

e. Mencatat persediaan awal dengan cara: Pada Detail klik O/B pada in stock

f. Tekan Save

g. Isikan Data produk barang yang lain yang dimiliki oleh PT Kusuma Jaya.

h. Isikan data produk untuk Jasa

Pembahasan

TAMBAHAN SOAL PRAKTIKUM

1. Buka program DacEasy Acconting & Paypoll 95

2. Buat data perusahaan baru dengan file – new company

3. Isi bulan dan tahun pembukuan yaitu bulan Januari tahun 2007.

4. Setelah pembuatan data perusahaan selesai lalu inputkan no rekening dan nama rakening dengan klik menu bar General Ledger, Account Card, kemudian masukkan no rekening pada kode dan nama rekening pada nama, kemudian save.

5. Informasi umum menggunakan metode FiFO, ubah dengan cara klik Defaults pada menubar, Company Preferences, lalu System, ubah Inventory menjadi FIFO costing.

6. Departemen Pemasaran dan Administrasi, ubah dengan cara klik Defaults pada menubar, lalu pilih Departments, lalu edit menjadi Pemasaran dan Administrasi, lalu Close.

7. Kategori produk Monitor dan Printer, ubah dengan cara klik Defaults, lalu pilih Product Categories, lalu ubah menjadi Monitor dan Printer.

8. Kategori Aktiva Tetap Kendaraan dan Gedung, caranya klik icon Fixed Assets atau pilih Menu view-Fixed Assets Register, pilih icon Card, isikan Data, Pilih Save

9. Costumer Default, ubah dengan cara klik Defaults, lalu pilih Coustumer Default, lalu Costumer Card lalu masukkan datanya.

10. Vendor Default, ubah dengan cara klik Defaults, lalu pilih Vendor Default, lalu Vendor Card, lalumasukkan datanya.

11. Data Produk, klik View , Product, lalu Product Card lalu masukakn datanya.

Listing

Terlampir.

Download file dacEasy modul4 disini