PERTEMUAN 6
TRANSAKSI
TUJUAN
Mahasiswa di harap dapat mengetahui dan memahami cara pencatatan setiap transaksi yang terjadi.
PEMBAHASAN
TAMBAHAN SOAL PRAKTIKUM
Pada soal
TAMBAHAN SOAL PRAKTIKUM
Pada soal ini nama rekening harus dikelompokan kedalam category type agar lebih mudah setelah itu tinggal memasukkan data-data yang ada.
Pada soal ini yang termasuk
aktiva lancar :
· 111110 Kas 700000
· 111210 Biem Bank 300000
· 111310 Piutang dagang 400000
· 111410 Cadangan Kerugian Piutang
· 111420 Persediaan Dagangan 600000
· 111510 Biaya dibayar dimuka
Utang :
· 211110 Utang dagang 800000
· 211210 Utang pajak
· 211220 Pendapatan diterima dimuka
Modal :
· 311110 Modal 1200000
· 311210 Laba ditahan
Sales(pendapatan)
· 411110 Penjualan
· 411210 Potongan penjualan
· 411310 Pendapatan jasa
· 411410 Pendapatan lain-lain
Pembelian :
· 511110 HPP
· 511210 Biaya angkut
· 511310 Biaya pajak pembelian
· 511410 Potongan pembelian
Biaya operasi (Direct Expenses) :
· 511510 Biaya kerugian piutang
· 511550 Biaya lain-lain
· Untuk memasukkan data perusahaan klik icon general leger kemudian account card lalu kita isikan semua nama akun bank beserta kode rekening akunnya mulai dari rekening kas 111110 sampai ke suspense 999999.
· Membuat daftar Control Account kita masuk kedalam menu default control account lalu kita isikan kode akun pada mulai dari account payable sampai ke Tax On Purchase. Kemudian hapus semua file yamg berbahasa inggris.
· Langkah ke 3 adalah mensetting informasi umum yang terdapat 8 kotak isian
· Pilih menu default-company preferences pada system diganti dengan FIFO average(rata-rata).
· Pada isi yang kedua pilih menu default pilih financial year kita isikan bulan dan tahunnya January 2005
· Pada isian yang ketiga pilih menu default kemudian kita pilih Tax Code pada isian ini kita kosongkan karena pada perusahaan tidak mempunyai pajak.
Pilih default lagi klik currency kemudian kita mencari tempat yang kosong klik edit tuliskan rupiah Country Indonesia. Klik ok
· Default pilih departments. Pada departments ini kita masukkan Pemasaran dan Administrasi
· Defaul pilih product category kemudian kita isi dengan roda dan velg.
· Default kemudian pilih fixed assets category kemudian kita isikan mesin dan gedung.
· Defaults, pilih Customer Defaults, isi/pilih Departement dengan pemasaran, isi Credit limit dengan angka 500000, Terms dengan 2/10,n/30 , Tax Code dengan 0, Currency dengan Rupiah.
· Default, kemudian pilih Vendor Default, kemudian isi/ pilih Departement Administrasi, credit limit dengan 2000000, Terms dengan 5/20, n/30 , Payment Duo dengan 30, dan Tax Code dengan 0, dan yang terakhir Currency dengan Rupiah.
1. Memasukkan data customer
2. Pilih icon customer, costumer card.kemudian kita isikan kode customer dengan C-1,nama customer dengan PT. Damai,kemudian kita isikan credit limit dengan 500000 dan balancenya dimana untuk pengisian untuk saldo piutang Ref diisi dengan saldo awal, Date diisi dengan 01/01/07, inovoice dengan 400000.
3. Memasukkan data vendor
· Pilih icon vendor, pilih vendor card.kemudian kita isikan kode vendor dengan V-1, nama vendor dengan PT.Vidi,kemudian kita isikan credit limit dengan 2000000 dan vendor balancenya dimana untuk pengisian untuk saldo piutang Ref diisi dengan saldo awal, Date diisi dengan 01/01/07, inovoice dengan 800000.
4. Memasukkan data product
Pada data product pilih icon product dan pilih produck card.
v Description = LCD
v Product Code = P-1
v Sales Price = 80000
v Re-Order Level = 5
v Re-Order Qty = 10
v Untuk Stock dan Cost diisi dari in cost
Ref diisi dengan O/B ,date diisi dangan 01/01/07 ,quality diisi dengan 10, cost diisi dengan 60000.
5. Sebelum masuk kedalam transaksi terlebih dahulu kita buat COA pada general leger pilih chart of account dengan nama kita(YUSUP ANDI).pada category type kita isikan dengan pengelompokan mulai dari sales sampai ke capital dan reserves pada perusahaan.
6. Transaksi pada bulan januari 2005 pengisiannya ;
· Transaksi pertama terjadi pada tanggal 9 Januari kita menggunakan inovoicing-product inovoicing karena pada transaksi ini perusahaan menjual 6 unit LCD dengan kredit. 6 unit LCD berarti 6x80000=480000. Pada pemesanan barang ini tanda quate diberi tanda silang. Sebelumnya kita buat data customer baru dengan nama PT Jaya dengan kode cuctomer C-2.
· Sedangkan pada transaksi kedua tgl 14 Januari kita masuk bank untuk melakukan transaksi atas penerimaan angsuran dari PT Damai sebesar 200000.
· Transaksi pertama terjadi pada tanggal 19 Januari masuk ke tab invoicing pilih purchase order pilih purchase order entry kemudian isikan data transaksi dimana jumlah pesanan Printer qty nya adalah 10 Pada pemesanan barang ini tanda PO dihilangkan karena perusahan membeli secara kredit. Kemudian kita update leger.
Sebelumnya kita buat dulu vendor baru dengan nama PT Wijaya dengan kode V-2. Dan Data Produk baru dengan nama barang Printer, kode P-2 harga jual 70000.
· Transaksi berikutnya terjadi pada tanggal 20 Januari kita menggunakan inovoicing-product inovoicing karena pada transaksi ini perusahaan menjual 3 unit Printer dengan kredit. 3 unit LCD berarti 3x70000=210000. Pada pemesanan barang ini tanda quate diberi tanda silang.
· Pada transaksi terakhir tanggal 26 Januari kita menggunakan inovoicing-product inovoicing-product credit memo karena ada barang dikembalikan dari customer.
Pada praktikum diatas kita tidak menggunakan pajak sehingga kita tidak memakai taxcode.
KESIMPULAN
Setelah melakukan kegiatan pratikum pencatatan tiap transaksi yang terjadi,maka kita diharapkan dapat mengetahui dan memahami cara pencatatanse tiap transaksi yang terjadi. Bank digunakan untuk mencatat Pembayaran Pegawai dan Biaya Adminstrasi Bank. General Ledger utuk mencatat Menaikkan jumlah kas kecil dan Invoicing untuk mencatat Penjualan Tunai. Dan inovoicing-product inovoicing untuk transaksi penjualan kredit.
LISTING
TERLAMPIR
Download DacEasy modul 6 disini
